Отсрочка платежа покупателя за поставленный товар или предоставленные услуги влечет за собой, в большинстве случаев, нехватку оборотных средств, необходимых для закупки сырья, расчетов с поставщиками, расширения ассортимента и рынка сбыта. При этом предоставление или увеличение отсрочки платежа является серьезным конкурент­ным преимуществом, на рынке, а порой - и единст­венным аргументом для работы с покупателем.

Факторинговое обслуживание в КБ "Смоленский Банк" поможет решить данную проблему.

Факторинг - это комплекс финансовых услуг, ока­зываемых банком клиенту (поставщику) в обмен на уступку дебиторской задолженности.

Факторинг дает возможность поставщику:

• Увеличить объем продаж, число покупателей и конкурентоспособность, предоставив покупателям льготные условия оплаты товара (отсрочку).
• Получить кредит в размере до 90% от стоимости поставляемого товара, что ускорит оборачиваемость средств.

Факторинг дает возможность покупателю:

• Получить товарный кредит (продавец поставляет товар с отсрочкой платежа до 90 дней).
• Увеличить объем закупок.
• Улучшить конкурентоспособность.

Преимущества

Для клиента (продавца):

• Значительное увеличение объема продаж (в среднем, в течение полугода - года в 2-3 раза)
• Своевременное пополнение оборотных средств -получение денежных средств сразу после поставки
• Беззалоговое и возобновляемое финансирование
• Ускорение оборачиваемости средств
• Улучшение структуры баланса
• Привлечение новых покупателей
• Затраты на уплату комиссионного вознаграждения по факторингу клиент может отнести на себестоимость

Для дебиторов (покупателей):

• Отсрочка платежей
• Увеличение объема закупок в связи с льготными условиями оплаты
• Лучшее использование оборотных средств благодаря предоставлению отсрочки оплаты товаров (работ, услуг)
• Укрепление позиций на рынке

Главные экономические достоинства факторинга:

• Увеличение ликвидности, рентабельности и прибыли
• Превращение дебиторской задолженности в деньги
• Возможность увеличения торгового оборота
• Повышение доходности
• Экономия собственного капитала
• Улучшение финансового планирования

Основные отличия факторинга от кредитования

Условия договора	Договор кредитования	Договор факторинга
Обеспечение	Жесткие требования по обеспечению и залогу	Обеспечение, как правило, не требуется
Сроки финансирования	Фиксированные	На срок фактической отсрочки платежа покупателя банку
Объем финансирования	Сумма определяется заранее (не более 75% от стоимости залога)	Растет по мере роста объемов продаж
Условия получения средств	При оформлении каждого кредита нужно предоставлять большое количество документов	Заключив договор один раз, поставщик получает деньги при предоставлении накладной и счет-фактуры
Погашение задолженности	За счет собственных средств клиентов	За счет средств, поступивших от дебиторов
Сумма	Заранее обусловлена	Не ограничена и может увеличиваться по мере роста объемов продаж клиента

Требования, предъявляемые к клиентам

• опыт работы компании по основному виду деятельности должен составлять не менее одного года;
• безналичная форма оплаты по договору между компанией и дебиторами;
• максимальный срок отсрочки платежа не может превышать 90 календарных дней;
• компания должна работать не менее чем с тремя постоянными дебиторами;
• срок сотрудничества компании с дебиторами должен составлять не менее 12 месяцев;
• отсутствие на рынке негативной информации о деятельности компании и дебиторов.

Схема факторинга

Предприятие-поставщик заключает договор поставки товаров, работ или услуг с отсрочкой платежа.

1. Поставщик обращается в банк, заключает генеральное соглашение о факторинговом обслуживании и уступает банку свои денежные требования к покупателю (дебиторскую задолженность).
2. Поставщик направляет уведомление покупателю о том, что произошла переуступка и указывает реквизиты банка для перечисления сумм по договору поставки товаров, работ или услуг.
3. Поставщик предоставляет в банк первичные подтверждающие документы (накладные, акты приема-передачи, счета-фактуры, уведомление о переуступке, подписанное покупателем).
4. Банк выплачивает поставщику до 90% от стоимости требования на указанный поставщиком расчетный счет.
5. Банк получает от покупателя платежи в оплату задолженности.
6. Банк выплачивает остаток средств (от 10% после оплаты покупателем) за минусом комиссии.

Пример:

Поставщик отгрузил продукцию Покупателю на 100 000 рублей.

Срок финансирования - 16 дней.

Банк финансирует Поставщика (90%).

Сумма финансирования - 90 000 рублей.

Комиссия за факторинговое обслуживание

           составит: 100 000 * 0,5% = 500 рублей.

Комиссия за предоставленное финансирование

           взимается с суммы предоставленного поставщику финансирования:

           90 000 * 0,044% * 16 дней = 633,6 руб.

Комиссия за обработку документов

           (одна счет-фактура - 50 рублей) Предоставлено 2 счет-фактуры -100 руб.

Общая сумма комиссий - 1233,6 руб.

Сумма уплаченных остатков поставщику

            за минусом комиссий Банка:

            100 000 - 90 000 -1233,6 = 8766,4 руб.